Как списать материалы, стоимость которых не отражена в себестоимости ремонта в прошлом периоде?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: ООО.  Проводили ремонт экскаватора для которого использовали свои запасные части. Когда закрывали заказ, включили только работы, услуги, а запчасти оставили на 20 счёте как незавершенку, чтобы не было убытка. Теперь, получается, что запчасти списались, а их стоимость висит на 20 счёте.

  Так спишите их в реализацию и дело с концом.
  У Вас нет основания для того, чтобы оставлять запчасти на незавершёнке, если заказ уже закрыт.
  
  Успехов!
• Спасибо. Не так всё просто. Самих запчастей уже нет, не распределилась их стоимость. И эта сумма сейчас на 20 торчит.  В акте заказчику выставили всю сумму, реализовать уже ничего не можем, некому.  Наверное, придётся понемногу списывать на другие заказы, которые пока не закрыли, чего нельзя делать, конечно.
• Цитата: В акте заказчику выставили всю сумму, реализовать уже ничего не можем, некому.

  Вы запчасти отдельно заказчику выставляете?
  В любом случае я не предлагаю Вам добавлять реализацию.
  Я предлагаю списать расходы по уже прошедшей реализации этого конкретного заказа.
  Если реализация была в этом году, списывайте в Дт 90.2.
  Если реализация была в прошлые годы, списывайте на 91 счет, как ошибка прошлых периодов.
  
  

  Цитата: Наверное, придётся понемногу списывать на другие заказы, которые пока не закрыли

  Категорически против.
  
  Успехов!
• Спасибо вам. Я  сомневалась, что можно на 91, просто не подумала, что можно как ошибку прошлых периодов.  Переживала, что не смогу объясниться с налоговой, сумма большая. Ещё раз спасибо.
• Цитата: Переживала, что не смогу объясниться с налоговой, сумма большая.

  Нам же объяснили, объясните и налоговикам.
  Не переживайте!
  
  Успехов!
• Цитата: Я  сомневалась, что можно на 91, просто не подумала, что можно как ошибку прошлых периодов.

  Здравствуйте.  Проверьте ошибку на существенность, если организация не СМП.  Возможно придется исправлять ошибку ретроспективно (ПБУ 22/2010)
• Здравствуйте.  Я посмотрела, вроде, подходим под условия. Спасибо.